新冠疫情成了2020年最大的一隻黑天鵝，迅速蔓延的疫情給企業帶來嚴峻的挑戰，也讓剛剛從中美貿易協議簽約中鬆了一口氣的中國經濟再次崩緊神經。顯然，新冠疫情這隻“黑天鵝”將在未來一段時間內對各大產業帶來不同程度的影響和衝擊，不少企業已經出現了裁員和資金告急的現象，形勢不容樂觀。
作為一家日本保險公司，三井住友保險對於危機似乎有著格外的敏感度，在疫病爆發初期，就有意識的通過各種渠道收集信息，並向員工進行通報。1月19日，武漢宣佈封城4天前再次發出通知，禁止員工赴武漢地區出差，同時加強對於員工的健康管理。2月3日起公司正式復工，全員採取“遠程辦公+流程自動化運行”模式應對公司日常業務，業務運行穩定，資金流通暢，且保持良好的客戶服務品質。通俗的理解就是“既考慮了員工的健康安全，又保障了客戶利益”。
這些都源於三井住友保險穩健的風險管理和內部控制體系（Risk Management & Internal Control）、嚴謹的業務持續營運計劃（Business Continuity Plan），而更為重要的是業務流程智能化和自動化（Hyper Automation）變革，而這些恰恰都源自於“後臺驅動”的企業管理變革。
特邀請了三井住友保險（中國）有限公司副總經理兼首席財務官、首席投資官鄭永強線上分享，同時剪輯了直播的視頻如下：
三井住友保險（中國）有限公司副總經理兼首席財務官、首席投資官鄭永強
鄭永強，現任國際註冊專業會計師協會（AICPA-CIMA）全球董事會董事，英國特許管理會計師公會（CIMA）全球理事會理事。目前正全力支持AICPA和CIMA在未來財務發展方向“Future of Finance”的課題研究，專注財務科技發展的研究，併為各大國際金融監管組織提供了研究成果，其中包括加拿大投資行業監管組織（IIROC）等。對於AI在管理會計方面有深入的研究，受邀全球各國會計組織發表金融科技和管理會計應用的演講。
現任亞洲金融協會智庫專家，提供多篇保險行業研究報告；同時擔任亞洲金融協會金融科技專委會委員，提供多篇金融科技及保險科技應用的研究報告，並在亞洲地區各大金融論壇發表主題演講。
兼任上海交通大學管理學院會計專業導師，著有多本財務方面著作《世界500強CFO財務管理筆記》1和2 ，《財務報表分析》等，對財務會計專業方面和財務管理方面有很深入的研究。
目前擔任三井住友保險（中國）有限公司副總經理兼首席財務官、首席投資官，分管財務會計、精算、風險管理、投資、信息技術等業務，並主導公司“通過智能化提升營運效率”的工作，有很強的保險公司營運的經驗。
如下是直播後線上的互動整理：
1、三井住友在員工自動拍照提交發票後，智能機器人自動提取發票信息完成報銷單據提交工作，後續流程是什麼？系統只獲取發票影像，紙質單據怎樣處理呢？
記賬憑證理論上可以不用打印，但實務上需要得到地方財政局批准。目前紙質憑證還是需要手工根據系統內部編號歸檔。發票識別為主，識別率最高，其他文件掃描的目的以存檔為主。
2、如果業務本身多變或複雜是不是很難實現？三井住友IT投入成本是否較大？
財務總監就是需要做到投入小產出大敏捷式的開發，所以每一個步驟三井住友都沒有花較大代價。
3、智能報銷環節是機器人審核？還是人工審核？流程完畢後是否會自動生成會計分錄？
智能報銷環節是通過人定規則機器人審核，流程完畢後自動生成憑證與分錄。
4、三井住友江蘇分公司承擔全國報銷工作，紙質憑證是統一彙總到江蘇嗎？不同地方稅務方面的要求也不一樣，類似於視同銷售等的處理，需要人工修改嗎？
電子掃描件審核，原件本地人工收集，目前沒有找到特別好的供應商。
5、三井住友發票到了財務部還需要掃描一遍用於匹配，這個工作能否省略？
不能，二次掃描是為了自動核對，以此減少人工複核。
6、費控系統信息流前置，啟用掃描影像數據庫，紙質單據如何處理？用電子檔案替代紙質單據是否合法？
紙質根據法規保存，目前電子文檔申請很難。
7、三井住友有哪些子系統與財務系統對接？
三井住友有近百個系統，跟財務對接有近10個，整理成大而全較難，所以使用機器人+人工智能進行對接，降低成本且提高效率。
8、OCR感覺目前市面識別不是非常好，報銷時是否會有影響？同時報銷時前置財務環節是否會讓報銷人的體驗感更繁瑣呢？
恰恰相反，助手正好規範了報銷行為與流程，節省了雙方精力。
9、OCR報銷掃描發票能否識別發票真偽及不合規問題？
三井住友OCR是直接聯動稅務認證的，真偽就在系統中直接完成，合規問題靠規則設置來控制。
10、三井住友報銷除了發票還有其他附件需要一起審核嗎？或是其他附件是從其他系統對接過來且做了系統檢驗。
報銷以發票等票據為主，而採購通過PC端走，要件多，合規要求高，系統+人工審核。金融企業財務中，報銷和採購的工作量正好是80%報銷 20%採購原則，以此減少報銷人力。
11、系統自動生成憑證和分錄，還需要人為去檢查或修改嗎？
系統制定完整規則，完善流程，不需要二次審核憑證是否準確，這些在做財務分析時即可順帶解決。
12、對於差旅費，交通費等通過發票驗證的報銷單據複核相對容易，但是類似於各種方案等報銷，材料可能會涉及一些不合規或在財務看來不謹慎的地方，這些需要人工來判斷的，系統如何保證財務的謹慎性？
三井住友財務有個原則是效能最大化，比如出租車發票如果按張數來看，佔報銷票據量50%以上，但金額卻佔比不到5%，不要將時間浪費在這些地方，嚴格內審即可。
13、三井住友財務共享系統解決了業務板塊，那滾動預算是否可以也加入到共享平臺？
完全可以，先整理好業務流程即可，千萬不要追求完美。
14、採用智能化系統後總會因為一些接入系統或智能化之前系統賬務處理不同，數據清洗不到位導致業財差異或賬務錯漏，最終輸出數據不準確，這個問題是否喲好的案例可以分享？
這個問題主要是由於流程研究時沒有考慮周到，或是流程出現問題。在解決這個問題時步驟對結果一定對，紮紮實實做好過程研究。
15、三井住友報銷的發票放入影像庫了嗎？發票還需要跟憑證綁在一起嗎？還是通過憑證號關聯到影像庫？
通過憑證號關聯即可。
16、對於財務機器人做錯的單據，是否還需要轉人工進行處理？其次對於財務機器人工作質量進行監控，便於進行規則優化完善，三井住友是否有人專門進行質量監控分析？
目前一個很大課題是，當人類員工被機器人所替代，如何去進行管理？所以其實也正在制定方法論和規則。機器永遠跟著規則走，所以人類未來的工作就是制定規則。
17、預算管理組如何實現共享平臺無人化辦公呢？
預算人為主觀判斷太多，預算管理的編制和分析過程還是需要人工處理。
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