Superannuation，簡稱Super，行業內多叫養老金，也有翻譯成澳洲退休公積金簡單來說，這是為了退休後的”養老“而預備的資金池。若照顧好這個”池子“，不但可以養很多魚蝦，到退休時，魚蝦滿塘，隨意享用，高枕無憂。但是若照顧不好“池子“，也有可能變成一個枯水池，到最後不但沒有豐富的”水產“資源可以享用，途中還會消耗整體的資源。
按照澳洲的法律規定，僱主必須要為職工繳納其工資9.5%的養老金到員工個人名下的superfund賬戶的，這筆錢看似不多，但十年二十年累積下來，再加上superfund公司為你進行投資獲得的收益，也可是一筆不小的數目，對自己的退休生活是一個很好的保障。同時，如果你決定離開澳洲，這筆不小的錢也是可以從superfund中全數現金取出的。
然而，現實生活中，往往很多小夥伴會因為不重視，或者是更換工作等原因，根本不知道自己名下的super賬戶裡面有多少錢，更不知道自己的super被哪個公司管理。
如何查找自己的super賬戶
首先，要清楚要查詢人的稅號（TFN）、姓名、生日信息，而在此之前要先建立自己的myGov賬號
創建myGov帳號
在瀏覽器登錄ATO網站：https://www.ato.gov.au/Forms/Searching-for-lost-super/，拉到下方，找到Howelse can I search for lost and unclaimed super一欄，點擊myGov
點擊myGov後，進入myGov界面，點擊createa myGove account創建myGov帳號。
設置好myGov賬戶後，登錄顯示歡迎界面，點擊下方Add your first linkedservice
點擊後可以看見，目前該賬戶還沒有鏈接任何政府服務（因為是新註冊的賬戶，老用戶可能已經進行過鏈接），在服務中找到AustralianTaxation Office，點擊綠色Link按鈕。
點擊link後，彈出提示框We'll also create your Profile，點擊Next, 進入鏈接ATO帳號步驟，系統會詢問你是否有過ATO網上賬戶，如有則勾選YES，沒有或不確定則勾選NO。選好後點擊Next。
點擊NEXT後，填寫稅號（Tax file number）、名字（Givenname）、姓（Familyname）以及出生日期，並勾選Iagree to the term and conditions of use，最後點擊Next，就可以成功鏈接ATO賬戶到你的myGov帳號了。
成功鏈接ATO賬戶後，回到myGov界面，點擊service，應該顯示ATO賬戶鏈接成功，如下圖藍色框內。此時點擊AustralianTaxation Office，就可以鏈接到ATO查看自己名下的所有super賬戶啦。
點擊Australian Taxation Office，頁面跳轉到ATO界面，點擊上方菜單欄Super—Superaccounts，就可以看到自己名下的所有super賬戶，同時也可以看到自己super賬戶的管理公司及其網站和聯繫信息。
養老基金的類別
從養老金用戶的角度，澳洲養老金的結構分為以下三種。
– 團體養老金Group Super, 包括industry super, retail public offer super
– 個人養老金Personal (Master Trust) Super
– 自管養老金Self-Managed Super Fund （SMSF）
養老金的形式其實是信託
在澳洲，養老金都屬於”trust”信託結構，如果決定建立自管養老金(SMSF)的話，目前最多可以有4個會員，2019年7月1日之後，去年預算決定SMSF最多可以有6個會員，託管人可以是個人或者公司。
首先，養老金具備資產保護的功能。假如出現破產或出現債務危機問題時，養老金裡的錢是被保護的，債主不能碰養老金裡的資產，這對他們的財產保護非常重要。其次，養老金可以設立受益人 （例如：non-lapsing death nomination）, 使養老金的資產分配給指定的人，如果受益人屬於稅法定義裡的dependant（例如：伴侶或前任伴侶，18歲以下的孩子，或相互依賴者）,所有收益將是免稅的。
養老金的使用
退休後，您就可以開始取出的養老金裡的錢了，或者一次100%取出來，或者轉為退休賬戶(Pension)通過收入流水取出。從2017年7月1日開始，養老金可以向退休Pension賬戶裡轉入
$1,600,000澳幣的數額，擁有免稅的優惠，同時需要每年必須從這個退休賬戶裡取出一定比例的額度。
養老金可以投資房產
自管養老金SMSF是可以投資房產，但是
– 只能作為投資房
– 唯一目的：投資房是為了養老。
– 養老基金Member不能從有關聯的人購買房產
– Member 或有關聯的人不能住進去
– Member 或有關聯的人不能租進去
– 商鋪除外。
除此之外，如果是通過建立SMSF貸款來買投資房的時候，還要考慮以下風險：
起步高：至少$200,000
費用多：律師，會計，審計，理財等專業費用。如果通過有限追借款Limited recourse borrowing arrangement （LRBA），需要再成立一種信託（bare trust）和一個公司。並且。每買一套房產，需要再重新成立一個不同的bare trust.
利率高：SMSF房產貸款一般比其他房產的貸款利率要高。
現金流：還款必須從SMSF裡面出，通過contribution，rental等。
難取消：一旦SMSF房產的貸款文件和合同出現問題，一般不能解約，可能被迫賣房，產生鉅額損失。
Super管理公司
通常來說，員工可以自己選擇Super管理公司，某些受行業協議約束和特定利益基金的成員沒有這個選擇權。
不同的Super管理公司有不同的產品，收取的管理費用也不同，要選擇適合自己的公司和計劃。
失去工作或工作變動時可以繼續用原來的Super Fund，也可以換一家新的。此外，一些Super Fund可能設有“僱主擔保部分”，一旦停止工作可能自動將個人Super轉到其他分部，從而費用更高、投資方式和保險範圍都會有改變，所以離職的話要留意這個。
