現在繳納靈活就業人員養老保險，一年都需要繳納七八千元，需要繳費滿15年，未來才可以退休。對於很多家庭來講，並不是一筆小支出，是否划算的觀點一直爭論很大。如果現在看養老保險的付出，肯定是負擔不小的，但是長遠來看又是絕對划算。
養老保險繳費怎麼算？
實際上，繳納靈活就業人員養老保險繳費錢數一般是等於繳費基數乘以繳費比例。
靈活就業人員的繳費比例，國家一般會給予照顧，按照20%的比例繳納。企業職工是個人承擔8%，用人單位承擔16%，過去最高曾經高達20%。靈活就業人員比企業職工繳納養老保險至少低4個百分點。
靈活就業人員參加養老保險的繳費基數是可以靈活選擇的。繳費基數的下限和上限是上年度社會平均工資的60%~300%。現在全國各個省市的平均工資，儘管已經採用全口徑在崗職工社會平均工資，但是目前平均水平仍然在5000~6000元之間，北京、上海等一些地區甚至高達8000元以上。如果按照60%計算，最低繳費基數至少也得達到3000~3600元。
按照最低繳費基數3000~3600元計算，保繳費比例20%的情況下，繳費錢數至少是每月600元到720元。
實際上，每年的社會平均工資都在增長，就是說最低繳費基數年年都會提升。如果我們繳費十幾年，還不知道未來需要繳費多少錢呢。過去我們的社會平均工資增長率高達每年8%~15%，基本上每8~10年就會翻一番。不過由於我國的工資收入水平逐漸提高，經濟發展速度也在趨緩，大家的工資收入速度也開始減緩了。假設連續繳費15年，未來社會平均工資只增長了一倍，那麼每月至少也需要繳納1200元到1440元。這樣15年至少需要繳納14.4萬元到17.3萬元。對於不少人來說，這是一筆相當大的付出了，未來能領取多少養老金呢？
靈活就業人員退休養老金的計算
靈活就業人員參保繳費以後，退休養老金其實主要包括兩部分，基礎養老金和個人賬戶養老金。
基礎養老金等於退休時上年度當地的社會平均工資×（1+本人平均繳費指數）÷2×繳費年限×1%。
如果按照60%基數繳費15年，可以領取12%的退休上年度社會平均工資。社會平均工資這時候大約是1萬到12,000元，也就是說
每月僅基礎養老金就可以領取到1200元到1440元。個人賬戶養老金等於退休時個人賬戶的餘額÷退休年齡確定的計發月數。
記入個人賬戶的錢數，恰好是繳費基數的8%，差不多是相當於個人繳費的40%，也就是5.7萬元到6.8萬元之間。如果再考慮到記賬利率，假設增值一半，個人賬戶餘額能達到8.5萬元到10.2萬元之間。假設60歲退休計發月數仍然按照139個月計算，這樣個人賬戶養老金每月能領取到610元到730元之間。
最終的養老金合計是1810元到2170元之間，每年至少能夠領回2萬元到2.6萬元以上。
該提醒的是，只是退休時的養老金，而不是退休以後每年領取的養老金。退休後的養老金年年都會增漲，養老金會越來越高。尤其是高齡老人，國家會給予額外照顧。所以，參加靈活就業人員養老保險儘管負擔重一些，但是退休待遇非常划算。
參加養老保險為的是應對長壽風險，這是關係個人一輩子養老的大事。我們僅考慮投資收益得失的話，往往會由於琢磨不定、拖延吃虧的。
